10Avr
Comment créer et maintenir un bilan

Vous êtes-vous déjà demandé comment créer et gérer un bilan ?

Le bilan fournit un résumé de la situation financière de votre entreprise à une date précise. Il explique en termes non comptables ce que votre entreprise possède (actif), ce qu’elle doit (passif) et quelle est la part des propriétaires dans l’entreprise (‘equity’).

Si les états financiers sont l’histoire de votre entreprise, le bilan en est le résumé. Votre bilan vous donne une image claire de ce que vous possédez et de ce que vous devez, ainsi qu’un résumé de la situation financière de votre entreprise à un moment donné. Vous trouverez ci-dessous des informations sur la manière de créer et de tenir un bilan.

1. L’actif

Les actifs sont les éléments que votre entreprise possède. Ils sont souvent divisés en deux sections dans les bilans.

Les actifs circulants

Tout d’abord, l’actif circulant comprend les liquidités et les autres actifs que vous prévoyez de vendre au cours de l’année à venir. À ce titre, les stocks et les créances sont des exemples d’actifs circulants.

Actif immobilisé

Les actifs immobilisés sont des biens ou des équipements appartenant à l’entreprise et qu’elle utilise pour générer des revenus grâce à ses activités. Les actifs fixes sont des biens qui ne seront probablement pas vendus et qui sont achetés pour une longue période (plus d’un an). En raison de l’usure, leur valeur se déprécie au fil du temps. Dans le compte de résultat, cette modification est notée en tant qu’amortissement.

2. Le passif

Le passif est constitué des sommes que votre entreprise doit à des parties externes au cours des 12 prochains mois. Plus précisément, les bilans divisent le passif en deux catégories. Le passif à court terme et le passif à long terme.

Parmi les exemples de passif à court terme figurent les comptes créditeurs, les factures de cartes de crédit, les taxes sur les ventes perçues, les charges salariales et les remboursements d’emprunts. Quant aux passifs à long terme, il s’agit par exemple des prêts à terme et des hypothèques.

3. Équité des actionnaires

LÉquité de l’actionnariat est la valeur de l’obligation de l’entreprise envers les actionnaires. C’est ce que l’entreprise vous doit.

Il inclut les éléments suivants

la somme d’argent investie dans l’entreprise par ses actionnaires (fonds de démarrage que vous avez investis, etc.)

La somme d’argent générée par une entreprise (les montants que vous avez laissés dans l’entreprise au fil du temps).

Toute donation de capital.

Calculez les capitaux propres à l’aide de la formule suivante : Équité = Total de l’actif – Total du passif.

Un guide pour la préparation du bilan

Pour établir un bilan précis, vous pouvez utiliser votre logiciel de comptabilité. Dans tous les programmes conçus pour la comptabilité en partie double, le bilan est un rapport standard.

Tout d’abord, allez dans la section « rapports » de votre logiciel de comptabilité et recherchez les rapports financiers. Le bilan devrait figurer en tête de liste, souvent juste après le bilan des bénéfices et des pertes, car il s’agit d’un état financier courant.

Pour le rapport de bilan, certains logiciels comptables vous demandent de spécifier une période. Cela peut parfois prêter à confusion. Le bilan affiche des informations à partir d’une certaine date. Cependant, le compte de résultat n’affiche des informations que pour une période donnée. Par ailleurs, en plus d’un aperçu financier de votre entreprise depuis le début jusqu’à la date du bilan, ces données fournissent également un résumé financier de votre entreprise.

Objectif du bilan

Les bilans servent avant tout à déterminer si la procédure comptable a produit des résultats exacts. Il est facile de déceler une erreur dans le bilan si l’actif ne correspond pas au passif et aux capitaux propres.

Les logiciels de comptabilité contemporains ne permettent pas d’enregistrer des transactions qui ne sont pas équilibrées, de sorte que les bilans irréguliers sont extrêmement rares. Un bilan déséquilibré indique généralement un problème lié au logiciel. De nos jours, les bilans ne sont plus nécessaires. Cependant, le bilan vous aide à mesurer la santé de votre entreprise et à prendre des décisions commerciales en connaissance de cause.

En bref, le bilan est un outil essentiel pour évaluer la santé de votre entreprise et prendre des décisions commerciales prudentes.

Comment prendre des décisions commerciales à l’aide de votre bilan ?

Un simple coup d’œil au bilan vous permet d’évaluer la santé financière de votre entreprise. Si les capitaux propres sont négatifs, ce qui signifie que le passif est supérieur à l’actif, cela peut être le signe que votre entreprise a des problèmes financiers. Prenez rendez-vous avec votre comptable pour en discuter.

De plus, vous pouvez identifier trois paramètres clés à partir du bilan de votre entreprise.

Ratio actuel

Ratio actuel mesure la capacité de votre entreprise à faire face à ses obligations à court terme. L’équation est la suivante : Ratio actuel est égal à l’actif à court terme / le passif à court terme.

Le ratio actuel indique combien de fois les liquidités disponibles de votre entreprise peuvent couvrir ses dettes à court terme. Un ratio inférieur à 1 signifie que votre entreprise ne disposera pas de suffisamment de liquidités ou d’équivalents de liquidités pour couvrir ses obligations au cours des 12 prochains mois.

Ratio rapide

Voici la formule du ratio rapide : Ratio rapide : Passif à court terme / (Trésorerie et équivalents de trésorerie + Investissements à court terme + Comptes à recevoir)

Le ratio rapide, qui mesure la liquidité, est souvent identique au ratio actuel.

Le ratio dettes/fonds propres

Le ratio dettes/fonds propres indique dans quelle mesure votre entreprise est financée par des dettes, ou quel est son niveau d’endettement.

L’équation est la suivante : Ratio dettes/fonds propres = Total du passif / Total des fonds propres

N’oubliez pas que nous examinons à présent l’ensemble du passif, y compris la dette à long terme. Un ratio dettes/fonds propres compris entre 1 et 1,5 est considéré comme sain. Un ratio supérieur peut être le signe d’un fort endettement de votre entreprise. Il peut alors être plus difficile de trouver un financement à un taux intéressant.

Éléments à prendre en considération

Les ratios sont utiles pour évaluer rapidement les performances de votre entreprise dans quelques domaines clés. Évaluez le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie afin de prendre de bonnes décisions commerciales.

27Mar
3 éléments à prendre en considération lors de la planification de la vente de votre entreprise.

Lorsque les chefs d’entreprise atteignent l’âge de la retraite, ils découvrent souvent qu’ils n’ont pas de stratégie de sortie viable. Voici comment préparer la vente de votre entreprise pour éviter de tomber dans ce piège. Voici trois points à prendre en compte lorsque vous envisagez de vendre votre entreprise.

Selon le propriétaire, il peut s’agir de vendre à un parti extérieur ou de transmettre l’entreprise à la génération suivante de la famille.

La bonne nouvelle, c’est que vous pouvez gérer les aspects financiers de la sortie. Surtout si vous souhaitez vendre votre entreprise et que vous devez trouver un acheteur. De nombreux propriétaires repoussent cette question jusqu’à ce qu’ils soient prêts à partir. En effet, cela peut prendre de trois à cinq ans pour trouver l’acheteur idéal, ce qui est très généralement le cas.

1. Établissez un calendrier à l’avance.

Le meilleur moment pour décider comment et quand vendre son entreprise est celui où vous vous trouvez au sommet de votre réussite, et non celui où vous commencez à ralentir. La plupart des chefs d’entreprise ont une cinquantaine d’années. Ils ne sont pas encore prêts à prendre leur retraite, mais ils ont toute l’expérience nécessaire pour mener à bien leur projet.

L’établissement d’un calendrier vous aidera à structurer la vente elle-même et à déterminer comment vous pouvez gérer l’entreprise dans l’intervalle.

Préciser qui est l’acheteur.

La recherche d’un acheteur pour votre entreprise est, bien entendu, un élément clé de la préparation de l’achat. Comme nous l’avons déjà mentionné, il s’agit d’un processus de longue haleine qui doit impliquer un examen approfondi des acquéreurs potentiels afin de vérifier si leurs valeurs, leurs objectifs et leurs idées concernant les performances et la culture de l’entreprise coïncident avec les vôtres. De cette manière, vous pouvez garantir que l’entreprise sera gérée selon votre style, même après votre départ. (Cela vaut également si vous confiez les rênes de l’entreprise à un ami proche ou à un membre de votre famille).

3. Examinez attentivement le comment.

La question la plus importante est de savoir comment la transaction sera financée une fois que vous aurez trouvé votre acheteur. Il est possible que votre acheteur dispose de suffisamment de liquidités ou d’un financement bancaire pour acheter l’intégralité de votre entreprise, ce qui est fantastique ! Toutefois, il est également possible que l’acheteur ne dispose pas d’un capital suffisant (qu’il possède ou qu’il ait emprunté) pour financer l’opération en une seule fois. Dans ce cas, vous conclurez une vente à tempérament dans laquelle vous accepterez des paiements répétés de la part de l’acheteur.

Ces trois étapes peuvent vous aider à procéder de manière à obtenir le meilleur résultat financier possible. Ce résultat peut être bon pour vous et pour les générations futures de votre famille. La préparation est la clé du succès, quelle que soit la voie choisie, la valeur de votre entreprise ou le moment de votre sortie.

En outre, en vous donnant plus de temps pour vous préparer mentalement, vous pouvez même minimiser le stress émotionnel lié à la cessation d’activité. Ainsi, le moment venu, le choc ne sera pas aussi violent et ressemblera davantage à une transition vers une vie agréable et sans souci après la reprise de l’entreprise.

7Août
Comment rédiger une mise à jour pour les investisseurs

La rédaction d’une mise à jour à l’intention des investisseurs peut, à première vue, sembler une tâche difficile, mais démystifions le processus. En tant que nouveau entrepreneur, il est essentiel de comprendre que cette tâche est un élément crucial pour maintenir une relation transparente et en symbiose avec vos investisseurs. Il ne s’agit pas simplement d’une exigence de l’entreprise ; c’est une occasion exceptionnelle pour vous de faire une pause, de revenir sur votre parcours, de mettre le doigt sur les obstacles que vous avez rencontrés et d’envisager une voie pour l’avenir. Ce guide a été conçu pour vous aider à vous familiariser avec cette tâche apparemment complexe, avec aisance et efficacité.

Pour commencer, nous allons examiner les raisons pour lesquelles ces mises à jour sont si importantes. Une communication régulière et claire avec vos investisseurs vous permet de jeter un coup d’œil dans la chambre à air de votre entreprise. Cela leur permet de repérer les obstacles potentiels et les opportunités à saisir, parfois avant même que vous ne vous en rendiez compte. Cette participation proactive leur permet non seulement de s’impliquer activement, mais également d’avoir un sentiment de progrès et de réussite mutuels. En outre, des données convaincantes confirment l’importance de ces mises à jour – selon une étude, les startups qui offrent des mises à jour régulières à leurs investisseurs ont trois fois plus de chances de recevoir un financement supplémentaire de la part de leurs investisseurs existants. Les choses sont donc claires : rédiger des mises à jour efficaces n’est pas un simple geste de politesse, c’est une démarche stratégique qui peut influencer positivement la durabilité et l’expansion de votre entreprise.

Compte tenu de l’importance de ces mises à jour, nous allons nous pencher sur leur composition. Les lignes directrices doivent être la simplicité, la brièveté et la clarté. Une mise à jour à l’intention des investisseurs n’a pas besoin d’être un document long ou élaboré ; en fait, une mise à jour bien rédigée peut être aussi succincte que perspicace. Voici un cadre suggéré pour vous aider à structurer vos mises à jour :

Points forts : Commencez votre mise à jour en partageant les progrès que vous avez réalisés depuis votre dernier bilan. Il peut s’agir d’étapes importantes franchies, de nouveaux clients recrutés, de nouvelles fonctionnalités dévoilées ou de toute autre réalisation témoignant d’un élan vers l’avant. N’oubliez pas que vos investisseurs sont à l’affût de signes de progrès, alors profitez de cette occasion pour mettre en valeur vos réussites.
Les points faibles : C’est l’occasion de démontrer votre transparence et votre résilience. Faites part des difficultés que vous rencontrez actuellement et expliquez les stratégies que vous utilisez pour les surmonter. Cette sincérité permet non seulement de renforcer la confiance, mais aussi d’illustrer votre approche proactive de la résolution des problèmes.
Les demandes : il s’agit d’une occasion idéale pour tirer parti de la sagesse collective et des réseaux étendus de vos investisseurs. Que vous souhaitiez être présenté à des clients potentiels, obtenir de l’aide en matière de recrutement ou des conseils sur une question cruciale, formulez vos demandes ici. N’oubliez pas que la spécificité est cruciale – plus vos demandes sont claires, mieux vos investisseurs pourront vous aider.
Remerciement : Un geste simple mais essentiel : remerciez les investisseurs qui vous ont donné un coup de main lors de vos demandes précédentes. Cela favorise non seulement une participation active, mais aussi un sentiment de communauté et de victoire partagée parmi vos investisseurs.
Témoignage d’un client : Ajoutez une touche d’intérêt humain en incorporant une histoire de client attrayante. Cela donne vie à votre produit ou service, en montrant son impact dans le monde réel et en suscitant une résonance émotionnelle chez vos investisseurs.
Les indicateurs clés de performance ( KPI): Terminez votre mise à jour par des indicateurs de performance clés, en vous limitant à cinq ou six paramètres essentiels. Il peut s’agir de chiffres d’affaires, d’effectifs, d’une piste ou d’un indicateur clé de performance « étoile du nord » qui laisse prévoir les bénéfices futurs ou l’évolution de l’entreprise.

La fréquence des mises à jour dépend en grande partie du stade auquel se trouve votre entreprise. Si vous êtes dans les toutes premières phases, envisagez des mises à jour hebdomadaires. Au fur et à mesure que votre entreprise trouve ses marques et mûrit, passez à des mises à jour mensuelles. Lorsque votre entreprise est en phase de croissance, un rythme trimestriel est généralement suffisant. Les mises à jour destinées aux investisseurs ne sont pas de simples formalités administratives ; elles constituent un aspect fondamental de la démonstration à vos investisseurs que vous êtes un entrepreneur engagé et un dépositaire responsable de leur capital. C’est un mécanisme qui permet d’instaurer la confiance, de stimuler une communication ouverte et de garantir une intervention rapide en cas de dérapage. Vos investisseurs ne sont pas de simples vérificateurs, ils sont des partenaires dans cette aventure exaltante. Ils peuvent vous apporter une aide et des conseils précieux lorsqu’ils sont au courant, que les nouvelles soient optimistes ou non.

Alors voilà. Rédiger des mises à jour pour les investisseurs n’est pas qu’une tâche banale ; c’est un processus d’introspection, de communication et d’engagement actif. Il s’agit de montrer à vos investisseurs que vous appréciez sincèrement leur partenariat et que vous vous engagez à les faire participer à votre voyage. Avec ces lignes directrices, vous trouverez cette tâche moins intimidante et beaucoup plus gratifiante.